Aime 追問(wèn)

2019-03-15 12:44

老師，那得去修改企業(yè)所得稅匯算清繳對(duì)吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-15 12:57

去年如果是虧損就不用的，如果有繳納的，那么需要調(diào)整

Aime 追問(wèn)

2019-03-15 13:38

老師，虧損不去調(diào)整，那抵扣額怎么對(duì)的上呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-15 14:34

你調(diào)整了以前年度損益調(diào)整，在以后申報(bào)時(shí)是按照調(diào)整后的金額匯算的。

Aime 追問(wèn)

2019-03-15 15:41

您的意思是在做賬年的匯算清繳中的納稅調(diào)減嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-15 15:55

是的，因?yàn)橹疤潛p本就不涉及所得稅

Aime 追問(wèn)

2019-03-15 15:57

好的，謝謝您了

Aime 追問(wèn)

2019-03-15 16:01

老師，17年做了一筆16年成本的以前年度損益調(diào)整，利潤(rùn)表上是負(fù)數(shù)，可匯算清繳中的納稅調(diào)整表沒(méi)調(diào)減16年的成本，這個(gè)需要去稅務(wù)局改下數(shù)據(jù)吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-15 16:09

16年的匯算清繳沒(méi)有調(diào)整，但是利潤(rùn)是虧損，那么在17年匯算清繳時(shí)調(diào)整就是了。不用去稅局更改。

Aime 追問(wèn)

2019-03-15 16:14

老師，再打擾您了！可我17年的匯算清繳沒(méi)調(diào)減這筆16的以前年度損益調(diào)整成本，那我得稅務(wù)局改下對(duì)吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-15 17:31

你17年匯算清繳時(shí)沒(méi)有調(diào)整，那么你在18年匯算清繳17年的報(bào)表時(shí)調(diào)整就可以了。 
你16年本來(lái)也不交稅，你調(diào)整什么呢