愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 14:58

那就意思是固定資產(chǎn)就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本這樣么

宋生老師 解答

2019-03-14 15:00

您好！不是的。固定資產(chǎn)的折舊的金額，可以計(jì)入成本的

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 15:01

怎么寫分錄

宋生老師 解答

2019-03-14 15:03

你好!借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-折舊費(fèi) 貸累計(jì)折舊

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 15:06

購(gòu)入的時(shí)候，借，固定資產(chǎn)，貸，銀行存款，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，固定資產(chǎn)不行么

宋生老師 解答

2019-03-14 15:21

您好！不可以的。固定資產(chǎn)不能一次結(jié)轉(zhuǎn)

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 15:26

我們公司買的大車，司機(jī)在我們這里交的首付10萬(wàn)，這個(gè)車還是我們公司的固定資產(chǎn)不是銷售的，司機(jī)可以開(kāi)走干活用，我們給金融公司打款95000老板說(shuō)這中間的5萬(wàn)差價(jià)就是我們賺的錢，我怎么寫分錄

宋生老師 解答

2019-03-14 15:27

您好！那到時(shí)候這個(gè)10萬(wàn)，還會(huì)退的嗎

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 15:29

不退，已經(jīng)打給金融公司了按揭款，實(shí)際上大車是我公司全款買的，司機(jī)在我們名下掛靠

宋生老師 解答

2019-03-14 15:31

您好！這個(gè)本身不好解釋，除非你把司機(jī)這個(gè)10萬(wàn)當(dāng)是租金。因?yàn)樗植蝗〉眠@個(gè)車輛，又花了車輛的錢。 
你把10萬(wàn)當(dāng)租金倒是好做分錄了。

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-03-14 15:32

老板說(shuō)中間的5萬(wàn)是差價(jià)，我們就掙的差價(jià)，這5萬(wàn)我怎么寫分錄

宋生老師 解答

2019-03-14 15:34

您好！這中級(jí)是5000啊。 
你自己核算倒是容易做。稅務(wù)局賬上你解釋不通，也就沒(méi)法做。 
你一定要做，就收到錢，借銀行存款100000 貸其他應(yīng)付款95000 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅