Silent·· 追問

2019-03-14 09:04

要沖減未分配利潤(rùn)嗎  分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-03-14 09:06

你好 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；累計(jì)折舊 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；以前年度損益調(diào)整

Silent·· 追問

2019-03-15 09:28

老師 您好  18年第四季度交的所得稅費(fèi)用  19年1月份支付  要怎么做賬

鄒老師 解答

2019-03-15 09:29

你好 
18年計(jì)提，借；所得稅費(fèi)用   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 
19年1月份支付，借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅   貸；銀行存款

Silent·· 追問

2019-03-15 09:32

18年忘記計(jì)提了 現(xiàn)在要怎么做

鄒老師 解答

2019-03-15 09:34

你好，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅分錄，借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

Silent·· 追問

2019-03-15 10:30

老師 您好 想要再咨詢一個(gè)問題 我是用快賬做賬的   就是1月份利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)跟資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)（年末-年初） 會(huì)有差額  差額剛好就是當(dāng)月盤點(diǎn)損益 這是因?yàn)槭裁茨?/p>

鄒老師 解答

2019-03-15 10:32

你好，你當(dāng)時(shí)盤點(diǎn)所做的分錄是？

Silent·· 追問

2019-03-15 10:43

是這樣的 我們領(lǐng)導(dǎo)說 盤盈盤虧都由管理人負(fù)責(zé) 所以 如果本月盤盈100 盤虧150這樣做分錄，盤盈：借庫(kù)存商品100 貸待處理財(cái)產(chǎn)損益100 借待處理財(cái)產(chǎn)損益100 貸 管理費(fèi)用—盤點(diǎn)損益100   盤虧：借待處理財(cái)產(chǎn)損益150 貸庫(kù)存商品150 借管理費(fèi)用-盤點(diǎn)損益100  其他應(yīng)收款50  貸待處理財(cái)產(chǎn)損益150

鄒老師 解答

2019-03-15 10:44

你好，這樣不會(huì)導(dǎo)致有這個(gè)差額啊 
因?yàn)楦緵]有通過以前年度損益調(diào)整科目核算，是不是你單位軟件無法識(shí)別管理費(fèi)用貸方發(fā)生額

Silent·· 追問

2019-03-15 10:54

不知道 我用的是快賬軟件做的

鄒老師 解答

2019-03-15 10:57

你好，你可以把管理費(fèi)用貸方發(fā)生額改成借方負(fù)數(shù)，看這樣報(bào)表勾稽關(guān)系是否在正常