沉浮 追問

2015-12-23 14:41

2013年開始經(jīng)營的，2013年虧損3萬，2014年盈利3萬，2015年不能進行任何彌補，時間沒有5年。

沉浮 追問

2015-12-23 15:34

職工薪酬納稅調(diào)整明細表， 職工福利費支出500，扣除0.14，稅收金額 是=實際發(fā)放工資3000*0.14=4200，500小于4200全部扣除，納稅調(diào)整金額 要填嗎？

沉浮 追問

2015-12-23 15:41

不是很明白

沉浮 追問

2015-12-23 15:43

職工薪酬納稅調(diào)整明細表，賬載金額 職工福利費支出500，扣除0.14，稅收金額 是=實際發(fā)放工資3000*0.14=4200，填0是嗎，，納稅調(diào)整金額 不要填是嗎？

沉浮 追問

2015-12-23 16:28

但是納稅調(diào)整金額 ，=賬載金額500-稅收金額-4200。累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額是-3700

沉浮 追問

2015-12-23 16:42

職工薪酬納稅調(diào)整明細表，賬載金額 職工福利費支出500，扣除0.14，稅收金額 是=實際發(fā)放工資3000*0.14=4200，是說賬載金額沒超過稅收金額，所以賬載金額填500，稅收金額填多少，超過了才要填納稅調(diào)整金額。

沉浮 追問

2015-12-23 16:53

職工薪酬納稅調(diào)整明細表，累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額是指什么，

沉浮 追問

2015-12-23 17:00

職工薪酬納稅調(diào)整明細表，只有職工教育經(jīng)費如果超過了標準是可以結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣的，其他的都不要填累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額，比如職工福利

沉浮 追問

2015-12-23 17:10

職工教育經(jīng)費超過了500調(diào)增加，累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額也填500嗎？

沉浮 追問

2015-12-23 17:45

以前年度虧損已彌補額，前四年度 前三年度 前二年度 前一年度，比如虧損40124.40已彌補，這個數(shù)請問是填正數(shù)還是負數(shù)。 合計

沉浮 追問

2015-12-23 18:19

以前年度虧損已彌補額，前四年度 前三年度 前二年度 前一年度，合計數(shù)，都是填以前年度，彌補完的虧損，正數(shù)嗎？

沉浮 追問

2015-12-23 18:19

以前年度虧損已彌補額，前四年度 前三年度 前二年度 前一年度，合計數(shù)，都是填以前年度，彌補完的虧損，正數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2015-12-23 14:39

你前面的虧損都已經(jīng)彌補完了，還想彌補什么？

鄒老師 解答

2015-12-23 14:45

時間是沒有5年，問題是你盈利剛好彌補完了虧損，沒有虧損可以彌補了

鄒老師 解答

2015-12-23 15:35

不用，是0，調(diào)整增加金額，調(diào)整減少金額，根據(jù)賬載金額，稅收金額自動計算，一般不需要填寫

鄒老師 解答

2015-12-23 15:42

你彌補完 了，都是盈利了，這個是彌補虧損用的，如果調(diào)整后，彌補了以前年度虧損后還是正數(shù)的應(yīng)納稅所得額，所以不存在往后結(jié)轉(zhuǎn)的問題

鄒老師 解答

2015-12-23 15:44

是的

鄒老師 解答

2015-12-23 16:37

沒有超過賬載金額與稅收金額是一致的，超過才會產(chǎn)生納稅調(diào)整

鄒老師 解答

2015-12-23 16:37

沒有超過賬載金額與稅收金額是一致的，超過才會產(chǎn)生納稅調(diào)整

鄒老師 解答

2015-12-23 16:50

稅收金額也是500，所以不需要調(diào)整
如果賬載金額是 5000，就需要調(diào)整增加800

鄒老師 解答

2015-12-23 16:58

職工教育經(jīng)費如果超過了標準是可以結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣的

鄒老師 解答

2015-12-23 17:00

是的，超過了就調(diào)整增加

鄒老師 解答

2015-12-23 17:12

不用調(diào)整增加，填在結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除

鄒老師 解答

2015-12-23 18:01

正數(shù)

鄒老師 解答

2015-12-23 18:22

是的