美在不言中 追問

2019-03-12 17:17

軟件里怎么沒有以前年度損益調(diào)整科目

鄒老師 解答

2019-03-12 17:24

你好，是不是選擇的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則？

美在不言中 追問

2019-03-12 17:24

是的

鄒老師 解答

2019-03-12 17:28

你好，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則是沒有以前年度損益調(diào)整這個科目的

美在不言中 追問

2019-03-12 17:29

那現(xiàn)在用什么科目代替呢

鄒老師 解答

2019-03-12 17:31

你好，你可以通過利潤分配——未分配利潤科目代替

美在不言中 追問

2019-03-12 17:32

老師可以幫我具體寫下分錄嗎

鄒老師 解答

2019-03-12 17:32

你好 
你好 
借；應(yīng)收賬款等科目  
貸；利潤分配——未分配利潤 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（增值稅檢查調(diào)整） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（增值稅檢查調(diào)整） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

美在不言中 追問

2019-03-13 09:38

老師開始用主營業(yè)務(wù)收入要交幾萬的所得稅換成利潤分配后就不用交了，謝謝

鄒老師 解答

2019-03-13 09:39

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎？

美在不言中 追問

2019-03-13 09:49

老師我應(yīng)收賬款改成了其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2019-03-13 09:50

你好，那就這樣做分錄就是了 
借；其他應(yīng)收款  
貸；利潤分配——未分配利潤 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（增值稅檢查調(diào)整） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（增值稅檢查調(diào)整） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

美在不言中 追問

2019-03-13 09:50

這樣可以嗎我掛在其他應(yīng)收款――老板因?yàn)楣镜腻X都是他收的

鄒老師 解答

2019-03-13 09:55

你好，如果是老板個人收取，可以這樣掛賬的