閆倩老師 追問

2019-03-12 17:03

老師好，怎么做賬？ 
別家企業(yè)代付-借：其他應(yīng)付款      貸：應(yīng)付賬款 
計(jì)入長(zhǎng)期待攤-借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用      貸：其他應(yīng)付款

張艷老師 解答

2019-03-12 17:06

借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款

閆倩老師 追問

2019-03-12 17:13

老師，收到發(fā)票也要做賬吧，專用發(fā)票 
需要進(jìn)行抵扣的

張艷老師 解答

2019-03-12 17:14

借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
        貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

閆倩老師 追問

2019-03-12 17:22

如果做借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
         貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
那不就是和我每個(gè)月的攤銷相沖了嗎

張艷老師 解答

2019-03-12 17:33

上面老師的分錄，只是取得進(jìn)項(xiàng)專票時(shí)，做的。 
每個(gè)月進(jìn)行攤銷時(shí)，要做 
舉例 
借：管理費(fèi)用 
        貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用