假設(shè)公司2018年10月付訴訟費(fèi)10萬(wàn)元起訴A公司，法院開具行政收費(fèi)收據(jù)給我司，當(dāng)時(shí)由于預(yù)計(jì)可以勝訴，故借其他應(yīng)收款A(yù),貸銀行存款。到2019年發(fā)展此案子遲遲不解決，會(huì)計(jì)又做賬借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款。這種做法有問(wèn)題嗎？

答： 你好，這種做法是合適的。

咨詢郭老師，之前財(cái)務(wù)將一筆代母公司支付的業(yè)務(wù)記錯(cuò)，借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，現(xiàn)在要調(diào)整，是先紅沖，再記往來(lái)款，還是直接調(diào)整 借:其他應(yīng)收款 貸管理費(fèi)用（借方紅字）， 還是怎么調(diào)整

答： 調(diào)整方式分兩種： 1.?當(dāng)期錯(cuò)賬：直接借“其他應(yīng)收款”，貸“管理費(fèi)用”（紅字）。 2.?跨期或需規(guī)范追溯：先紅沖原分錄（借管理費(fèi)用紅字，貸銀行存款紅字），再借“其他應(yīng)收款”，貸“銀行存款”。 建議根據(jù)錯(cuò)賬期間和企業(yè)制度選擇，跨期或要求嚴(yán)格時(shí)優(yōu)先紅沖重編。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

比如 我出差預(yù)支了500 回來(lái)報(bào)銷的時(shí)候拿過(guò)來(lái)了501的發(fā)票 這樣情況下 可以這樣寫憑證不借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 501貸：其他應(yīng)收款 1貸：銀行存款 1000

答： 您好 您分錄貸方金額跟借方不平啊