會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 16:00

因?yàn)殚_票給客戶加的有八個(gè)點(diǎn)的稅，客戶不想付這個(gè)稅費(fèi)了。就提出不要這個(gè)發(fā)票了

張艷老師 解答

2019-03-12 16:37

我的理解就是這樣放著就OK了，因?yàn)榧词共婚_具發(fā)票，您也要按未開票收入申報(bào)。

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 16:48

客戶已經(jīng)把錢轉(zhuǎn)到賬上了，拿回來錢稅點(diǎn)錢給客戶退回去，我們這邊賬務(wù)處理怎么處理呢

張艷老師 解答

2019-03-12 16:50

您這是外賬還是內(nèi)賬啊?

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 16:56

外賬

張艷老師 解答

2019-03-12 16:58

既然是外賬您怎么核算加稅點(diǎn)的錢呢？您之前確認(rèn)的什么科目？

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 17:09

借預(yù)收，貸主營業(yè)務(wù)收入

張艷老師 解答

2019-03-12 17:10

您這樣處理真的膽子太大了，加的稅點(diǎn)都是放在內(nèi)賬核算的。

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 17:12

這個(gè)預(yù)收的錢單價(jià)是加過稅點(diǎn)的單價(jià)，現(xiàn)在客戶是想要回那一部分稅點(diǎn)的錢

張艷老師 解答

2019-03-12 17:13

想問一下，1、這個(gè)預(yù)收賬款計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入的數(shù)字，是否為您公司開具發(fā)票的金額呢？2、您已經(jīng)開具發(fā)票了，有沒有確認(rèn)銷項(xiàng)稅額呢？--------------請(qǐng)您逐一回復(fù)一下

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 17:21

就是我們開票的金額和客戶轉(zhuǎn)的貨款金額是一致的，只是開票的稅點(diǎn)有一部分是需要客戶承擔(dān)的 
銷項(xiàng)稅額已經(jīng)確認(rèn)過了，而且當(dāng)月已經(jīng)交過稅了

張艷老師 解答

2019-03-12 17:34

這個(gè)是很正常的業(yè)務(wù)處理了。鑒于您說的那個(gè)稅點(diǎn)的事情，對(duì)方不需要發(fā)票了，個(gè)人建議要開具相應(yīng)的紅字發(fā)票，視同銷售折讓處理。直接形成退稅點(diǎn)，這個(gè)可是不能在外賬中體現(xiàn)的。

會(huì)丫頭 追問

2019-03-12 18:00

跨年有影響嗎

張艷老師 解答

2019-03-12 18:03

跨年的話沒有影響，開具的紅字發(fā)票算今年的負(fù)銷售額。