小河 追問

2019-03-11 17:06

我們?nèi)ツ晷麻_的企業(yè)，金額大概7500

bamboo老師 解答

2019-03-11 17:07

請您去年盈利還是虧損

小河 追問

2019-03-11 17:09

虧損

bamboo老師 解答

2019-03-11 17:13

虧損金額超過了7500么 7500調(diào)減后會盈利么

小河 追問

2019-03-11 17:13

不會，虧損額度大于7500

小河 追問

2019-03-11 17:14

是否盈利，是在資產(chǎn)負債表里的未分配利潤里提現(xiàn)嗎

bamboo老師 解答

2019-03-11 17:15

借：其他應收款——個人社保 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配——未分配利潤

小河 追問

2019-03-11 17:16

我們12月未分配利潤為-80多萬

bamboo老師 解答

2019-03-11 17:16

那這樣寫分錄 不要計提所得稅

小河 追問

2019-03-11 17:20

謝謝老師，我還有一個問題，企業(yè)是否盈利是在資產(chǎn)負債表里的未分配利潤里提現(xiàn)嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-11 17:21

企業(yè)經(jīng)營以來是否盈利是在資產(chǎn)負債表里的未分配利潤里體現(xiàn) 
如果當期的話 看利潤表的凈利潤 或者當期的利潤分配未分配利潤期末-期初