HUANG 追問

2019-03-11 11:22

這個(gè)是合伙企業(yè)打給我們的費(fèi)用，也就是說，我們是收到這筆款不是還沒用出去

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:24

那這屬于他對(duì)你企業(yè)的投資嗎

HUANG 追問

2019-03-11 11:36

不是吧，合同里面寫的是給我們開辦費(fèi)，用于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:37

這筆錢給你后，你們退不退給他，賺錢了給他分不分紅

HUANG 追問

2019-03-11 11:40

不用退回去，以后也不用分紅，

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:45

無償提供給你企業(yè)使用的？ 
借：銀行存款 
貸：資本公積或遞延收益

HUANG 追問

2019-03-11 11:48

應(yīng)該也不是無償?shù)陌桑褪俏覀兪撬侥蓟鹄锩娴墓芾砣?，合同里面有說私募基金創(chuàng)辦的有限合伙企業(yè)會(huì)從股東投資款里面劃款給管理公司一筆開辦費(fèi)，作為基金管理公司，不懂這筆款怎么入賬

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:52

作為借款處理。 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)收款

HUANG 追問

2019-03-11 11:54

實(shí)際不是借款

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:57

我知道實(shí)際不是借款，但這部分費(fèi)用只是暫給你企業(yè)贊助的開辦費(fèi)。賬務(wù)核算以借款處理。 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款-XX企業(yè)-開辦費(fèi)

HUANG 追問

2019-03-11 11:59

好的，那到時(shí)候用了這筆款后怎么做分錄？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 11:59

借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 
貸：銀行存款

HUANG 追問

2019-03-11 12:01

那其他應(yīng)付款會(huì)一直掛賬呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 12:02

你到時(shí)歸還他時(shí)，就沖減了。

HUANG 追問

2019-03-11 12:06

不用歸還

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 12:09

不用歸還，那么就是投資款啊。你說又不是，我已經(jīng)暈了

HUANG 追問

2019-03-11 13:36

哈哈哈，也不是投資款，不用還的，合同有寫是給我們的企業(yè)開辦費(fèi)的，合同就是這樣寫的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 13:37

為什么要給你這筆款項(xiàng)，他給你的款項(xiàng)從何而來？

HUANG 追問

2019-03-11 13:50

就是從幾個(gè)股東創(chuàng)辦的合伙企業(yè)的出資款劃轉(zhuǎn)過來的

HUANG 追問

2019-03-11 13:51

我們公司是這個(gè)合伙企業(yè)的基金管理人

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 13:59

股東投錢到該基金管理機(jī)構(gòu)時(shí)你的賬務(wù)處理怎么做的？

HUANG 追問

2019-03-11 14:01

股東不會(huì)投錢給我們的，股東的錢都是給創(chuàng)辦的合伙企業(yè)并且打到銀行監(jiān)管的戶里，我們只是對(duì)合伙企業(yè)進(jìn)行基金管理

HUANG 追問

2019-03-11 14:02

我們公司是GP呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 14:12

LP給你的資金，屬于幫其代管經(jīng)營(yíng)的資金 
借：銀行存款 
貸：資本

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-11 14:13

屬于資本，按資本處理