1821509611 追問

2019-03-10 14:40

小企業(yè)

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 14:40

具體 數(shù)據(jù)給我，分錄寫給你

1821509611 追問

2019-03-10 15:05

某客戶租金11890元，電費(fèi)4458元，水費(fèi)2304.5元，物業(yè)管理615元，衛(wèi)生費(fèi)205元，扣減水費(fèi)380元

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 15:12

1.租金 
借：銀行存款 
貸：營業(yè)收入-租金  11890 
 -水電費(fèi)  4458+2304.5 
-物業(yè)衛(wèi)生  615+205 
你這里的扣減水電費(fèi)是當(dāng)時(shí) 算多了的，是不。應(yīng)該在 4458+2304.5這里減出來 ？

1821509611 追問

2019-03-10 15:20

嗯，是上月多計(jì)算的

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 15:23

那么上月分錄不變，還是按你之前的分錄 
本月更正分錄  
借：營業(yè)收入-水電費(fèi) 380 
貸：應(yīng)收賬款等

1821509611 追問

2019-03-10 15:24

這個(gè)是1月賬務(wù)

1821509611 追問

2019-03-10 15:28

2018年已結(jié)轉(zhuǎn)，以前是流水賬的，現(xiàn)在是建賬初期

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 16:12

如果是重新建帳，你按實(shí)際的數(shù)據(jù)錄入期初就可以了，不用分錄調(diào)整

1821509611 追問

2019-03-10 17:41

那個(gè)實(shí)際數(shù)據(jù)?

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 18:05

2018已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，你這個(gè)扣除380是1月的，按你扣除380的金額建帳

1821509611 追問

2019-03-10 18:43

那就是應(yīng)收賬款期初數(shù)據(jù)是380

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 18:58

這個(gè)380是你多計(jì)的收入，不反應(yīng)在應(yīng)收賬款，應(yīng)收帳款是應(yīng)收而未收的款項(xiàng)。 
這個(gè)應(yīng)該是屬于你的未分配利潤-380

1821509611 追問

2019-03-10 20:28

但是之前是流水賬的沒有出未分配利潤的

陳詩晗老師 解答

2019-03-10 21:55

之前流水賬的余額有哪些

1821509611 追問

2019-03-11 06:27

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 08:59

這些都是屬于你收到的資金余額 
是不

1821509611 追問

2019-03-11 11:15

不是，是今年1月才收的，但是扣減的是12月份