青春年華 追問

2019-03-08 16:57

研發(fā)支出是在成本里，研發(fā)費(fèi)用要在管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用這類的損益科目里再添加研發(fā)費(fèi)用科目嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 16:58

你好，發(fā)生的折舊計(jì)入研發(fā)支出——資本化支出，然后結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)成本就是了

青春年華 追問

2019-03-08 17:00

還沒有到資本化，是費(fèi)用化階段

鄒老師 解答

2019-03-08 17:03

你好，那就計(jì)入研發(fā)支出——費(fèi)用化支出，然后結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用

青春年華 追問

2019-03-08 17:12

好的，那我調(diào)整的沒有問題

青春年華 追問

2019-03-08 17:16

我還想問下，月末除了把研發(fā)支出對(duì)應(yīng)的費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，那么年度結(jié)賬的時(shí)候還需要做什么賬余處理呢

鄒老師 解答

2019-03-08 17:20

你好，年度結(jié)賬的之前需要做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤分錄 
如果有 凈利潤，需要提取盈余公積

青春年華 追問

2019-03-08 17:25

這個(gè)金蝶財(cái)務(wù)軟件月末都是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了，年度的時(shí)候不應(yīng)該也是這樣嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 17:29

你好，本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，提取盈余公積都是自己錄入分錄的

青春年華 追問

2019-03-08 17:35

沒有凈利潤，是虧損的，怎樣做年度的會(huì)計(jì)分錄呢

鄒老師 解答

2019-03-08 17:36

你好 
借；利潤分配——未分配利潤 
貸；本年利潤 
做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了

青春年華 追問

2019-03-08 17:39

12月底，關(guān)于年度的結(jié)賬處理，就只需要做這一個(gè)分錄就可以了嗎？

鄒老師 解答

2019-03-08 17:42

你好，虧損的情況下只需要做一筆這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了

青春年華 追問

2019-03-08 17:57

根據(jù)18年本年利潤科目明細(xì)分類賬的一月到12月的本年利潤的余額數(shù)直接做虧損的結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了是吧

鄒老師 解答

2019-03-08 17:58

你好，是的，是這樣處理

青春年華 追問

2019-03-08 18:05

查看的時(shí)候，只要本年利潤科目的明細(xì)賬里，結(jié)轉(zhuǎn)年度的本年利潤后，查看的時(shí)候，只要本年累計(jì)和結(jié)轉(zhuǎn)下年蘭都顯示平。就說明年度結(jié)轉(zhuǎn)的分錄沒有問題是吧

鄒老師 解答

2019-03-08 18:09

你好，是的，說明結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤數(shù)據(jù)就是正確的

青春年華 追問

2019-03-08 18:13

那如果年度虧損忘了做這次結(jié)轉(zhuǎn)分錄了，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表表及利潤表有影響嗎？那沒有結(jié)轉(zhuǎn)的話要把這個(gè)分錄做到19年1月份的賬里嗎，該怎樣補(bǔ)做這個(gè)分錄呢？還有就是結(jié)轉(zhuǎn)的利潤分配未分配利潤數(shù)據(jù)，跟資產(chǎn)負(fù)債表表里的未分配利潤應(yīng)該不是一樣的數(shù)吧，因?yàn)樗惴ú灰粯樱?/p>

青春年華 追問

2019-03-08 18:23

鄒老師 解答

2019-03-08 18:46

你好，本年利潤沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤，不會(huì)對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)有影響的  
沒有結(jié)轉(zhuǎn)就補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 
借；利潤分配——未分配利潤 
貸；本年利潤