碧水藍(lán)天 追問

2019-03-08 08:47

要是30萬里面含代開的專票稅額，超過30萬是不是只繳納自開普票的稅額

宸宸老師 解答

2019-03-08 08:48

不是的，超過30萬，是全額繳納

碧水藍(lán)天 追問

2019-03-08 08:51

老師，問題是代開的專票當(dāng)時(shí)增值稅已經(jīng)扣了，在扣不就重復(fù)了嗎

宸宸老師 解答

2019-03-08 08:54

第一行：營業(yè)收入填本期自開+代開的合計(jì)金額。 
第二行：填其中由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開專票的金額。 
然后，在已納稅款那一欄中填上已經(jīng)解繳的稅款金額，以免重復(fù)征稅。

碧水藍(lán)天 追問

2019-03-08 09:15

打擾老師，再問一下，我們公司是小規(guī)模，公司這個(gè)季度已經(jīng)開了27萬的銷售額，里面有26萬是代開的專票稅款已經(jīng)當(dāng)時(shí)就扣了?，F(xiàn)在還需要開票就超過30萬了。是超過30萬的那部分還是光繳納普票銷售額繳納增值稅。抱歉老師我是小白打擾了麻煩說一下

宸宸老師 解答

2019-03-08 09:17

沒事的，有問題就問哈~ 
這個(gè)30萬免稅，是包括代開的，如果你自開的+代開的超過30萬的話，那么就是全額繳納增值稅。 
（您看您有沒有辦法下個(gè)月再開剩下的，那么這個(gè)月就可以不交稅了）