XUE 追問

2019-03-07 20:10

現(xiàn)在不是密不可分，銷售簽合同的時候定下了軟件的價格，但是我這個沒有關于這項軟件產(chǎn)品的進項呀

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:12

不是密不可分，你可以單獨開軟件

XUE 追問

2019-03-07 20:13

XUE 追問

2019-03-07 20:15

就是這個，合同里有很多東西，有一項是軟件，客戶可以讓我們直接所有東西都合為一體開發(fā)票，叫自動包裝生產(chǎn)線，也可以讓我這樣單項單項的開

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:19

你單獨列名價格，可以單獨開具軟件發(fā)票

XUE 追問

2019-03-07 20:20

但是對應的這個軟件沒有進項，我也不知道成本多少？到時申請退稅時是不是也要提供成本？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:23

你們研發(fā)的不知道成本?

XUE 追問

2019-03-07 20:26

兩年前就注冊好的的軟件了，一直沒用過，今天才剛拿出來說要開票，然后今天趕忙拿著證書去稅局備案

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:28

注冊好的也知道成本，你不知道成本就計入設備總價格里面

XUE 追問

2019-03-07 20:33

那計入了設備總價里怎么來推成本呢？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:34

你原來發(fā)生的成本不知道就沒法攤銷成本

XUE 追問

2019-03-07 20:36

那我應該從哪入手呢？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:37

翻看原來的研發(fā)支出明細賬找出具體發(fā)生的金額

XUE 追問

2019-03-07 20:39

以前連研發(fā)費用都沒有，18年做的16和17年的審計才把研發(fā)費用歸集了一下，那個軟件是17年注冊的

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:41

你的意思是原來的研發(fā)金額無法找到嗎？

XUE 追問

2019-03-07 20:41

是的

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:43

找會計事務所評估入賬，按評估價攤銷成本

XUE 追問

2019-03-07 20:44

那單獨開軟件產(chǎn)品的發(fā)票和把軟件計入設備一起開這兩種對于今后申請退稅哪種風險小些，或者說退稅更簡便些？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:51

單獨開軟件的發(fā)票

XUE 追問

2019-03-07 20:53

單獨的軟件賣出價那個合同把這個軟件賣了30萬，萬一評估后這個軟件遠遠高出30萬？有這個可能嗎？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 20:54

一般不會評估高于售價

XUE 追問

2019-03-07 20:57

公司讓銷售定價是按照總合同的10%左右定價的，這個總合同300萬，讓銷售把軟件單獨列出來算30萬，這樣合理嗎？

吳少琴老師 解答

2019-03-07 21:00

這個你最好是根據(jù)事務所評估，按評估價得出售價