芳草 追問(wèn)

2019-03-07 18:23

老師因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)到，我把分錄做成了管理費(fèi)用，這個(gè)分錄為：借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款;我想把管理費(fèi)用改“其他應(yīng)收款”，那2019年怎么更正

三寶老師 解答

2019-03-07 18:28

借：以前年度損益調(diào)整   負(fù)數(shù) 
借：其他應(yīng)收款             正數(shù) 
 
結(jié)轉(zhuǎn) 
貸：以前年度損益調(diào)整     負(fù)數(shù) 
貸“利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)                  正數(shù)

芳草 追問(wèn)

2019-03-07 18:33

老師是不是憑證是真的：借：其他應(yīng)收款 ，貸：以前年度損益調(diào)整 ：結(jié)轉(zhuǎn)  借：以前年度損益調(diào)整  
 ，貸“利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)

三寶老師 解答

2019-03-07 18:35

你這么做是可以的