Hanna 追問(wèn)

2019-03-07 16:56

借，庫(kù)存商品  貸，生產(chǎn)成本…人工費(fèi)？

答疑郭老師 解答

2019-03-07 17:02

對(duì)的

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 09:35

好的，那我1月份沒(méi)有這樣結(jié)轉(zhuǎn)2月份一起結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-08 09:36

可以的，完工了才這樣做結(jié)轉(zhuǎn)，沒(méi)完工生產(chǎn)成本掛賬就可以

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 09:48

好的，老師，就是我這邊購(gòu)買(mǎi)了廠服和鞋子，要發(fā)給員工，但是卻是要在工資把錢(qián)扣回來(lái)的，之前，買(mǎi)進(jìn)的時(shí)候，我做的是，借，周轉(zhuǎn)，貸銀行，后面領(lǐng)用，借，制造，管理。貸，周轉(zhuǎn)，現(xiàn)在把錢(qián)在工資扣了怎么做呢？

答疑郭老師 解答

2019-03-08 09:50

借管理費(fèi)用，制造費(fèi)用負(fù)數(shù)貸周轉(zhuǎn)材料負(fù)數(shù)，借銀存貸周轉(zhuǎn)材料 
借其他應(yīng)收款貸銀存，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 10:02

老師，我買(mǎi)廠服的時(shí)候是12月了，還可以這樣做嗎？扣是1月份工資扣的

答疑郭老師 解答

2019-03-08 10:04

借應(yīng)付職工薪酬貸營(yíng)業(yè)外收入，做這個(gè)吧，這個(gè)不用以前年度損益調(diào)整

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 10:47

好的

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 10:50

老師，就是1月份買(mǎi)的社保2月份扣款了，但是1月份工資我沒(méi)有計(jì)提，這個(gè)怎么做呢？1月份單位扣社保是4748.64，個(gè)人是2488.23，有兩個(gè)員工個(gè)人部分扣不回來(lái)，沒(méi)回來(lái)上班，個(gè)人部分552.94，可以吧分錄寫(xiě)下給我嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-08 11:10

一月份的社保在二月份交？

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 16:14

嗯，因?yàn)槟菚r(shí)候是第一次買(mǎi)社保，2月份的時(shí)候一起2個(gè)月扣了

答疑郭老師 解答

2019-03-08 18:57

那就是這兩個(gè)人的你們單位負(fù)擔(dān)是嗎？ 
給你這個(gè)參考下，你單位負(fù)擔(dān)的單獨(dú)計(jì)提，正常員工的個(gè)人負(fù)擔(dān)的記工資，你單位幫他負(fù)擔(dān)的記營(yíng)業(yè)外支出

Hanna 追問(wèn)

2019-03-08 19:28

可以把分錄寫(xiě)下嗎？就是無(wú)論是公司還是個(gè)人虧的那筆錢(qián)，收不回來(lái)的那些錢(qián)？謝謝老師

答疑郭老師 解答

2019-03-08 19:30

借管理費(fèi)用-社保4748.64-2488.23-552.94 
貸應(yīng)付職工薪酬-社保 
借營(yíng)業(yè)外支出552.94 
應(yīng)付職工薪酬-社保 
貸銀存

Hanna 追問(wèn)

2019-03-09 10:26

那月底營(yíng)業(yè)外支出轉(zhuǎn)到本命利潤(rùn)會(huì)平掉嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-09 10:32

會(huì)的，接轉(zhuǎn)損益之后是平的