蘇 追問

2019-03-07 15:51

老師，會(huì)計(jì)上不用開紅票沖回嗎

小惑老師 解答

2019-03-07 15:57

不用的，這個(gè)是賬務(wù)調(diào)整，跟紅票沒有關(guān)系的

蘇 追問

2019-03-07 16:10

假如合同116萬元，開全票收全款，實(shí)務(wù)操作：

小惑老師 解答

2019-03-07 16:12

實(shí)務(wù)操作： 
你是說分錄處理嗎 
你提供什么業(yè)務(wù)

蘇 追問

2019-03-07 16:26

借   銀行存款   116萬元 
       貸   預(yù)收賬款   116萬元 
確認(rèn)18年部分收入29萬元（含稅） 
借    預(yù)收賬款   41萬元 
        貸   主營業(yè)務(wù)收入    25萬元 
               應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅     16萬元（由于一次性開票增值稅全部繳納） 
確認(rèn)19年收入87萬元（含稅）  由于18年增值稅已全部繳納，19年只是未稅部分75萬元 
借   預(yù)收賬款   75萬元 
       貸   主營業(yè)務(wù)收入    75萬元 
老師請(qǐng)教我這樣處理正確嗎？

蘇 追問

2019-03-07 16:27

我們是保修合同

小惑老師 解答

2019-03-07 16:27

你好，您的處理是正確的，沒有問題

蘇 追問

2019-03-07 16:28

跨年（18年-19年）的合同，當(dāng)時(shí)開全票收全款

小惑老師 解答

2019-03-07 16:29

我認(rèn)為您的處理沒什么問題