路漫漫其修遠兮 追問

2019-03-07 09:50

比如說一月份發(fā)12月工資時直接借管理費用，貸銀行存款。我現(xiàn)在做二月份的賬時，需要補計提一月份的工資嗎？如果不補提，豈不是應(yīng)付職工薪酬這個月又平了

辜老師 解答

2019-03-07 09:52

那你1月就要計提1月的工資

路漫漫其修遠兮 追問

2019-03-07 09:53

也就是說，我一月份先計提一月份的工資，然后再發(fā)放一月份的工資，然后再計提二月份的工資，是嗎？ 
那請問計提一月份工資的時候摘要怎么寫？

辜老師 解答

2019-03-07 09:55

你1月計提1月工資，2月發(fā)放工資，就做發(fā)放工資的賬務(wù) 
摘要：計提1月份工資

路漫漫其修遠兮 追問

2019-03-07 13:44

老師，我剛發(fā)現(xiàn)這家公司之前一直都是本月發(fā)放上月15-----本月16的工資，而且直接就做了一筆分錄用，借管理費用，貸庫存現(xiàn)金，沒通過應(yīng)付職工薪酬來過渡。而且他這樣做，也沒有按月份來匹配費用。 
我接收之后還在做一月份的賬，請問我應(yīng)該怎么處理？按照正規(guī)的方法做賬的話，我應(yīng)該怎么處理？

辜老師 解答

2019-03-07 13:50

要看他們的工資表是怎么算的

路漫漫其修遠兮 追問

2019-03-07 14:00

工資表就是從上個月16截止到這個月15。這樣的時間發(fā)工資對做賬有沒有影響？

辜老師 解答

2019-03-07 14:01

那你計提工資就按這個工資表的費用計提，

路漫漫其修遠兮 追問

2019-03-07 14:09

那是不是本月計提本月發(fā)放，月末無余額？

辜老師 解答

2019-03-07 14:34

是的，那就會沒有余額