舒克。 追問

2019-03-07 10:33

就是領(lǐng)航（工業(yè)）我2月份認證的事去年10月份的電費金額是54000，（這個問過專管員說可以計入費用）但是這個月用公戶把電費交了發(fā)票也給我了金額是62000，我這筆62000怎么做分錄啊

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:34

你好，意思是去年付了54000，發(fā)票開的是62000？是這樣嗎？

舒克。 追問

2019-03-07 10:53

不是，因為我們好多票沒有認證，2月我用去年10月的電費票做賬了（稅管員說可以），但是2月也有實際發(fā)生的電費，用公戶支付了，發(fā)票也給我了但是我沒有認證，支付2月電費的業(yè)務(wù)我怎么處理比較好？

徐阿富老師 解答

2019-03-07 11:00

你好，支付2月電費，借預付賬款   貸銀行存款，2月發(fā)票如果沒有認證的，可以不做，也可以做，如果發(fā)票也做賬的，那么借管理費用制造費用等   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額    貸其他應(yīng)付款或應(yīng)付賬款或銀行存款

舒克。 追問

2019-03-07 11:02

謝謝老師，我太感謝您了

徐阿富老師 解答

2019-03-07 11:04

不客氣的，你好我也開心，祝你成功，為我五星評價哦。