小李 追問

2019-03-06 20:42

老師，小規(guī)模納稅人月末用計(jì)提增值稅嗎？

鄒老師 解答

2019-03-06 21:08

你好，小規(guī)模不需要單獨(dú)計(jì)提增值稅，隨著收入的確認(rèn)增值稅就確認(rèn)了

小李 追問

2019-03-07 09:15

老師，早，小規(guī)模季度報(bào)稅時(shí)，我需要怎么歸集增值稅，不是從1~3月份的應(yīng)交增值稅的憑證都要挑出來(lái)歸集吧。

鄒老師 解答

2019-03-07 09:17

你好，只需要根據(jù)1-3月份的不含稅收入計(jì)算就是了

小李 追問

2019-03-07 09:22

老師，是利潤(rùn)表里填寫的營(yíng)業(yè)收入本期數(shù)嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 09:24

你好，是利潤(rùn)表1-3月份收入金額

小李 追問

2019-03-07 09:39

老師，是看利潤(rùn)表里1~3月份的營(yíng)業(yè)總收入的本年累計(jì)數(shù)嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 09:41

你好，根據(jù)你這個(gè)表格，你需要分別 計(jì)算1  2  3月份營(yíng)業(yè)收入的本月金額合計(jì)

小李 追問

2019-03-07 09:45

老師，1.2.3月份的營(yíng)業(yè)收入應(yīng)該就是本年累計(jì)數(shù)

鄒老師 解答

2019-03-07 09:49

你好，也可以直接看3月份利潤(rùn)表的收入本年累計(jì)欄次的數(shù)據(jù)

小李 追問

2019-03-07 09:52

老師，增值稅=（1+2+3）的營(yíng)業(yè)收入*3%嗎，這樣計(jì)算對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 09:54

你好，是的，是這樣計(jì)算

小李 追問

2019-03-07 09:58

老師，小規(guī)模納稅人可以去稅務(wù)局代開發(fā)票嗎，代開稅率是多少.

鄒老師 解答

2019-03-07 09:59

你好，如果對(duì)方是一般納稅人，可以的  
增值稅稅率是 3%

小李 追問

2019-03-07 10:06

老師，小規(guī)模納稅人只能開3%的專票稅率，其他稅率開不了，是嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 10:07

你好，特殊情況下可以開具5%的，比如出租不動(dòng)產(chǎn)，但是無(wú)法開具16%的專用發(fā)票

小李 追問

2019-03-07 11:28

老師，小規(guī)模出租不動(dòng)產(chǎn)開具5%的發(fā)票，需要去稅務(wù)局吧？

鄒老師 解答

2019-03-07 11:28

你好，是的，需要去稅局代開的