599589824 追問

2019-03-06 16:52

但是銷售折讓必須要在發(fā)票上體現(xiàn)，我問了稅務(wù)部門說不能這樣開

樸老師 解答

2019-03-06 16:53

那你問稅局你們怎么開

599589824 追問

2019-03-06 16:59

我們發(fā)票都是要按真實業(yè)務(wù)開，我們是商貿(mào)企業(yè)，比如我進(jìn)了100噸煤炭，賣出去時過磅只有98噸，那兩噸就是揮發(fā)的水份，我們開發(fā)票肯定只能按98噸這個數(shù)量開給對方啊，我就是想問那兩噸該這么做財務(wù)處理

樸老師 解答

2019-03-06 17:00

那就只能做成庫存損耗，然后計入營業(yè)外支出了

599589824 追問

2019-03-06 17:03

這種需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎，可以列下具體的分錄嗎？

樸老師 解答

2019-03-07 10:22

不用進(jìn)項轉(zhuǎn)出，合理損耗不要，非正常的需要

599589824 追問

2019-03-07 10:30

老師可以列下這筆分錄嗎

樸老師 解答

2019-03-07 10:30

借營業(yè)外支出貸庫存或者原材料

599589824 追問

2019-03-07 10:40

老師我在請教下，就是告訴出去吃飯和住宿取得的專票，這些進(jìn)項稅額被我抵扣了，后面需要轉(zhuǎn)出來嗎