豆豆 追問

2019-03-06 17:04

老師，那月末的時候，我還需要單獨做會計分錄，把進項稅額和銷項稅額兩個科目先單獨轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個科目嗎

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:06

月末的時候可以不用單獨做 年底的時候一次性做結(jié)轉(zhuǎn) 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 
應(yīng)交增值稅——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

豆豆 追問

2019-03-06 17:08

那我去年的都沒結(jié)轉(zhuǎn)怎么辦呀

豆豆 追問

2019-03-06 17:08

謝謝老師辛苦了

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:09

去年的沒結(jié)轉(zhuǎn) 可以今年補結(jié)轉(zhuǎn)問題不大 不涉及到損益類科目 
不用謝 希望能幫到您

豆豆 追問

2019-03-06 17:13

好的知道了謝謝老師辛苦了

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:16

不用謝 希望能幫到您