小貓不乖 追問

2019-03-06 08:33

老師，這票是1月份的，，估計得在4月稅務(wù)登記

小貓不乖 追問

2019-03-06 08:35

老師，我們這幾個月也要記賬的，我1月的專票能這樣記賬不，如果這樣記的話我們現(xiàn)在又不需要申報

答疑郭老師 解答

2019-03-06 08:37

文件規(guī)定是執(zhí)照下來的30天內(nèi)稅務(wù)局登記
可以做賬，你不認證記待認證科目

小貓不乖 追問

2019-03-06 08:41

老板現(xiàn)在就是沒辦.跟他說好幾遍了

小貓不乖 追問

2019-03-06 08:44

借:長期待攤-裝修費66232.76 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值說-待認證進項稅額10597.24，貸:銀行存款76830，月末呢？也這樣掛著？認證的時候怎么做分錄？

答疑郭老師 解答

2019-03-06 08:47

待認證二級科目，應(yīng)交稅費-待認證
就這樣掛著，完工之后分攤
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項貸待認證

小貓不乖 追問

2019-03-06 08:50

完工后分攤？是認證之后，要做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額10579.24貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額？

答疑郭老師 解答

2019-03-06 08:57

是，長期待攤費用要分攤
應(yīng)交稅費-待認證，你科目不對

小貓不乖 追問

2019-03-06 09:02

老師，不明白，完工后長期待攤費用分攤的分錄不應(yīng)該是借:營業(yè)成本-裝修 貸:長期待攤-裝修？

小貓不乖 追問

2019-03-06 09:03

老師，你是不是說，這張發(fā)票未認證之前的攤銷？

答疑郭老師 解答

2019-03-06 09:19

單位的裝修費記費用，按受益部門攤銷，攤銷的是金額，稅額你抵扣增值稅的

小貓不乖 追問

2019-03-06 09:26

老師你能加上金額例個分錄講解一下嗎

答疑郭老師 解答

2019-03-06 09:38

發(fā)票100，稅額10
借長期待攤費用100 應(yīng)交稅費－待認證10，貸銀存110
安月攤銷3年，借管理費用100/3貸長期待攤費用

答疑郭老師 解答

2019-03-06 09:39

安月攤銷3年，借管理費用100/36貸長期待攤費用
剛才金額錯了

小貓不乖 追問

2019-03-06 10:47

現(xiàn)在沒付15年的，只付了第一年的，用那個金額進行攤銷？

答疑郭老師 解答

2019-03-06 10:48

按你裝修全部金額

小貓不乖 追問

2019-03-06 10:49

好的，謝謝

答疑郭老師 解答

2019-03-06 12:57

不用客氣的