孟小丹63 追問

2019-03-06 09:30

那我沒有成本發(fā)票的話。就是100萬?25%?20%=實際稅率5%?100萬=5萬的企業(yè)所得稅對嗎？？？？

孟小丹63 追問

2019-03-06 09:36

我公司開完這發(fā)票后注銷，實際情況是這一百萬項目前兩年就已經(jīng)完工，但老板沒有請會計做賬也沒進行納稅申報，這一百萬全部發(fā)給工地負責人，由他發(fā)給手下的人。企業(yè)所得稅只交滿的，但公司注銷的話，凈利潤后股東分紅不就是95萬?20%了嗎？，要交這么多嗎？

孟小丹63 追問

2019-03-06 09:39

你說的一百萬以內(nèi)是開票金額，還是應納稅所得額？

月月老師 解答

2019-03-06 09:41

你好，是應納稅所得額100萬以內(nèi)。

孟小丹63 追問

2019-03-06 09:46

我問的問題2，企業(yè)所得稅由于沒有成本發(fā)票給老板交滿按100萬就是應納稅所得額，這樣就沒有風險，但是注銷時，股東分紅的個人所得稅交多少？實際上他分不了多少

月月老師 解答

2019-03-06 09:47

你好，分紅就是20%的個稅。

孟小丹63 追問

2019-03-06 09:53

但是實際他卡上已經(jīng)沒錢了，分不了了啊，是不是不用交了？但是按照做賬的話，交完企業(yè)所得稅后股東可以分紅的利潤是95萬，按20%來，豈不是要差不多20萬的分紅個稅？

月月老師 解答

2019-03-06 09:54

你好，帳上現(xiàn)在銀行存款有100萬嗎

孟小丹63 追問

2019-03-06 09:55

我不是說了那一百萬前兩年就發(fā)給工地上負責人了么？由他發(fā)給工地工人工資，但是老板一直沒有請會計做賬報稅。

月月老師 解答

2019-03-06 09:58

你好，用兩年前的流水做一個帳，先發(fā)放，再回發(fā)票。

孟小丹63 追問

2019-03-06 10:02

沒聽懂啊。

孟小丹63 追問

2019-03-06 10:08

我這種情況公司注銷時，股東分紅個人所得稅交多少？

月月老師 解答

2019-03-06 10:19

你好，你要把之前發(fā)放的內(nèi)容做賬，帳上才不會顯示100萬。才嫩少上稅。