smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:02

老師，直接記入管理費(fèi)用有什么影響嗎

鄒老師 解答

2019-03-05 14:02

你好，跨年的費(fèi)用不能計(jì)入管理費(fèi)用核算，屬于科目錯(cuò)誤的

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:03

老師，那我們有幾張去年的發(fā)票，今天才找出來(lái)，也不可以記入管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2019-03-05 14:03

你好，不可以的，跨年就需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:05

老師，那以前年底損益調(diào)整這個(gè)科目怎么用了，我沒(méi)用過(guò)，麻煩老師指導(dǎo)下

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:07

比如我去年買辦公用品有100塊沒(méi)有做賬今年找到了，我要是去年做賬的話是借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)貸：銀行存款，今年的話這個(gè)分錄要怎么做了

鄒老師 解答

2019-03-05 14:07

你好，比如之前年度少計(jì)入了費(fèi)用，就計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目借方 
如果之前多計(jì)入了費(fèi)用，就計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目貸方

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:09

那我就借：以前年度損益調(diào)整100貸:銀行存款100

鄒老師 解答

2019-03-05 14:10

你好，是的，是這樣做分錄

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:10

我這樣做賬了時(shí)候，是不是2018年底費(fèi)用就增加了100啦

鄒老師 解答

2019-03-05 14:10

你好，是增加去年的費(fèi)用

smile 追問(wèn)

2019-03-05 14:11

那我要不要設(shè)個(gè)二級(jí)明細(xì)2018年啊，不然怎么指導(dǎo)是哪一年啊

鄒老師 解答

2019-03-05 14:12

你好，不需要按年設(shè)置明細(xì)科目的 
你可以在摘要中寫明是調(diào)整哪一年哪個(gè)月的費(fèi)用