- 送心意
吳少琴老師
職稱: 會計師
2019-03-05 12:14
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人
部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5 上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
相關(guān)問題討論

你好,全額計入費用就可以了。
2019-06-26 14:55:24

借:生產(chǎn)成本、制造費用、銷售費用、管理費用等(視員工崗位)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——社保及公積金(單位部分)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:銀行存款
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)付款——社保及公積金(個人部分)
借:應(yīng)付職工薪酬——社保及公積金(單位部分)
其他應(yīng)付款——社保及公積金(個人部分)
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2018-10-23 09:21:14

借;其他應(yīng)收款 貸;銀行存款
2017-06-27 21:03:56

您好,可以掛其他應(yīng)收款,
2019-01-30 12:48:46

可以參考這個
2019-01-19 13:56:50
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胖丁 追問
2019-03-05 12:26
吳少琴老師 解答
2019-03-05 12:57