下面這種情況要怎么做分錄。一月份收到現(xiàn)金1000，一月已開發(fā)票1000并敲了現(xiàn)金章，2月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票抬頭有誤退回重開。

馬老師

職稱：初級會計師,稅務師,中級會計師

2019-03-05 11:00

一月份正常做二月份開具紅字發(fā)票然后負數(shù)沖銷1月份的分錄然后在開局正確發(fā)票根據(jù)正確發(fā)票在做一次

微信用戶追問

2019-03-05 13:17

1月份：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
2月份紅沖：借：庫存現(xiàn)金 -1000 貸：主營業(yè)務收入 -1000
2月份重開：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
這樣嗎？

馬老師解答

2019-03-05 14:24

是的就是這樣的沒毛病

微信用戶追問

2019-03-05 15:07

那老師，如果2月份只是紅沖了，并沒有重新開呢？分錄能不能做成：
1月份：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
2月份紅沖：借：主營業(yè)務收入 1000 貸：應付賬款 1000

馬老師解答

2019-03-05 15:39

可以呢，這樣也可以

微信用戶追問

2019-03-05 15:56

那這個分錄
1月份：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
2月份紅沖：借：庫存現(xiàn)金 -1000 貸：主營業(yè)務收入 -1000
2月份重開：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000

可不可以寫成：
1月份：借：庫存現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
2月份紅沖：借：應付賬款 -1000 貸：主營業(yè)務收入 -1000
2月份重開：借：應付賬款 1000 貸：主營業(yè)務收入 1000
呢？

馬老師解答

2019-03-05 17:57

嗯嗯可以呢，就這樣的！麻煩給老師五星好評謝謝