????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:06

那如果沒(méi)有超過(guò)的話(huà)稅務(wù)局代開(kāi)的專(zhuān)票的稅還可以退回嗎？這個(gè)專(zhuān)票給對(duì)方了，是沒(méi)有作廢的，如果季度不超過(guò)還可以退稅嗎？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:06

你好！專(zhuān)票是不免稅的了。

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:09

那季度沒(méi)有超過(guò)三十萬(wàn)的話(huà)，自行開(kāi)的普票應(yīng)該怎么做分錄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:10

你好！你開(kāi)具的時(shí)候都是借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:11

到時(shí)候免稅了，貸方的增值稅怎么辦？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:11

你好！借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入-稅收減免

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:13

好的，那我免稅的情況下，增值稅申報(bào)表我填在10欄還是11欄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:14

您好！你能把申報(bào)表截個(gè)圖來(lái)看下嗎

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:16

宋生老師 解答

2019-03-05 10:21

第10欄“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額”：填寫(xiě)符合小微企業(yè)免征增值稅政策的免稅銷(xiāo)售額，個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人不填寫(xiě)本欄次 
第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”：填寫(xiě)個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人未達(dá)起征點(diǎn)（含支持小微企業(yè)免征增值稅政策）的免稅銷(xiāo)售額，本欄次由個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人填寫(xiě)。 
個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人都只能填寫(xiě)11欄，就算你銷(xiāo)售額超過(guò)了起征點(diǎn)，也得填寫(xiě)11欄。第10欄是非個(gè)體的小微企業(yè)填寫(xiě)的。

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:26

我們是小微企業(yè)

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:26

像我們企業(yè)應(yīng)該填寫(xiě)11欄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:35

你好！是填10吧。11是個(gè)體戶(hù)，你是個(gè)體戶(hù)嗎？

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:37

不是，我們是企業(yè)

宋生老師 解答

2019-03-05 10:41

你好！是啊。企業(yè)就是填入第10啊。

????King????珠圓玉潤(rùn) 追問(wèn)

2019-03-05 10:41

好的，謝謝

宋生老師 解答

2019-03-05 10:42

你好！不用客氣的了。