收到客戶貨款，但是這筆貨款不是公司業(yè)務(wù)，要轉(zhuǎn)回給別人，內(nèi)賬怎么處理？如何做分錄？

答： 借 庫(kù)存現(xiàn)金等 貸 其他應(yīng)付款-XX

我公司有一筆貨款已收到，貨也交付給客戶了，款是進(jìn)入了公司的公賬，但是對(duì)方客戶后期又說(shuō)不需要發(fā)票了，那我公司賬上要怎么做賬呢？這筆款要怎么處理呢？分錄要怎么做？

答： 學(xué)員，你好，如果貨款已收到，且客戶明確不需要發(fā)票，并且款項(xiàng)已如公司公賬，可以自行向?qū)Ψ介_具普票即可，同時(shí)確認(rèn)收入。 也就是說(shuō)嚴(yán)格按照稅法制度來(lái)，對(duì)方不需要票，也給對(duì)方開具發(fā)票，如果對(duì)方實(shí)在不要，票留在本單位就好。分錄：借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司是小規(guī)模公司，經(jīng)營(yíng)是店鋪?zhàn)赓U，客戶有時(shí)會(huì)以私戶打入貨款到法人私戶，法人私戶收到這筆錢，沒(méi)轉(zhuǎn)回公司公賬？是做借款處理？?jī)?nèi)帳的話要怎么處理？

答： 你好，款打到法人私人賬戶，確認(rèn)收到后就當(dāng)做收到現(xiàn)金處理。內(nèi)賬的話就做成收到這筆收入了。