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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問

2019-03-04 13:33

差額計(jì)稅,你前面的金額是對(duì)的。 
差額計(jì)稅是1040/(1+稅率)×稅率

羅達(dá) 追問

2019-03-04 14:20

所以算出來是30.29,可是,這個(gè)金額和第一筆確認(rèn)收入是掛的稅金不一樣啊?

陳詩晗老師 解答

2019-03-04 14:39

差額按你最后的分錄,轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入~減免稅額

羅達(dá) 追問

2019-03-04 14:49

老師請(qǐng)問那260.97-30.29的應(yīng)交增值稅余額怎么處理?

陳詩晗老師 解答

2019-03-04 15:08

借:應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~銷 
貸:應(yīng)繳稅費(fèi)~未交增值稅~差額計(jì)稅 
營(yíng)業(yè)外收入~減免稅額

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差額計(jì)稅,你前面的金額是對(duì)的。 差額計(jì)稅是1040/(1+稅率)×稅率
2019-03-04 13:33:17
增值稅是價(jià)外稅
2015-12-23 12:03:40
同學(xué)你好,你是一般納稅人的話,就是取得專票就是不含稅價(jià)格算,取得普票就是含稅價(jià)格算
2022-03-16 18:35:00
內(nèi)帳也是按不含稅的 這個(gè)內(nèi)帳與外賬處理口徑是一致的
2016-04-07 12:48:32
對(duì)的是的,是這么做的。
2021-12-11 10:21:42
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