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送心意

宋艷萍老師

職稱中級會計師,經(jīng)濟師

2019-03-04 10:57

您好:25.27.30欄應(yīng)填寫的為上期應(yīng)納稅額,而由本期交納的稅額。如:1月份的申報表上本期應(yīng)納稅額為5000元,即1月份應(yīng)交納的稅額,而我們通常申報時期在2月初申報和交納,當(dāng)2月份的納稅申報表上反映出來時就應(yīng)該在25.27.30欄中反映,即2月份交納的1月份的5000元。

A 追問

2019-03-04 11:15

那為什么本月數(shù)的起初未繳和本年累計的起初未繳不一樣是什么意思

宋艷萍老師 解答

2019-03-04 12:14

您好,官方的填報說明文件中是這么說的:(三十九)第25欄“期初未繳稅額(多繳為負(fù)數(shù))”:“本月數(shù)”按上一稅款所屬期申報表第32欄“期末未繳稅額(多繳為負(fù)數(shù))”“本月數(shù)”填寫。“本年累計”按上年度最后一個稅款所屬期申報表第32欄“期末未繳稅額(多繳為負(fù)數(shù))”“本年累計”填寫。

A 追問

2019-03-04 12:27

那本月數(shù)為什么會和本年累計數(shù)不一樣呀,通常是什么原因引起的

宋艷萍老師 解答

2019-03-04 13:04

您好:本月數(shù)只填列本月發(fā)生的。本年累計數(shù)填列:從一月份至本月的累計數(shù)。

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您好:25.27.30欄應(yīng)填寫的為上期應(yīng)納稅額,而由本期交納的稅額。如:1月份的申報表上本期應(yīng)納稅額為5000元,即1月份應(yīng)交納的稅額,而我們通常申報時期在2月初申報和交納,當(dāng)2月份的納稅申報表上反映出來時就應(yīng)該在25.27.30欄中反映,即2月份交納的1月份的5000元。
2019-03-04 10:57:51
同學(xué)。你好。 25表示上期末(也就是本期初)你應(yīng)該交的稅是多少 27表示本期你總共交了多少 30表示你本期前的稅有多少是上期應(yīng)該交而未交的
2019-03-04 10:46:25
就是根據(jù)你賬上的數(shù)據(jù)來填寫的
2019-03-06 10:41:47
你好,25=30欄,這是上期需要繳納的金額,27欄是本月繳納上月和本月預(yù)繳的增值稅金額。
2019-06-03 09:39:48
你好 就是你企業(yè)上期交的稅款
2019-11-08 16:03:02
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