燕兒 追問

2019-03-04 10:00

工人經(jīng)費1500左右， 還有1月份交的25000所得稅我也沒有計提，1月份入啥科目呀？

bamboo老師 解答

2019-03-04 10:05

借：以前年度損益調(diào)整 1500+25000=26500 
貸：其他應(yīng)交款——工會經(jīng)費  1500 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅  25000 
借：以前年度損益調(diào)整 26500 
貸：利潤分配——未分配利潤 26500

燕兒 追問

2019-03-04 10:50

老師，借以前年度調(diào)整 貸 其他應(yīng)交款 應(yīng)交稅費     這個貸方能直接做銀行存款嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-04 10:52

應(yīng)該通過其他應(yīng)交款 應(yīng)交稅費科目過渡