秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 14:13

那老師是不是報(bào)銷不大一樣，比如我去買了辦公用品檔案袋那些，錢我也自己先給公司付了，我以后拿著只要拿著發(fā)票去財(cái)務(wù)處報(bào)銷，到時(shí)就只要做一筆分錄借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸現(xiàn)金。 
如果我買的檔案袋錢先幫公司付了，我寫(xiě)了張代付憑證給財(cái)務(wù)處，財(cái)務(wù)處就做分錄借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸其他應(yīng)付款某某，。等過(guò)幾天我拿到發(fā)票了交給財(cái)務(wù)處，再做會(huì)計(jì)分錄，借其他應(yīng)收款某某，貸現(xiàn)金嗎

辜老師 解答

2019-03-02 14:17

其實(shí)只要操作一步，借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸現(xiàn)金，就可以了，寫(xiě)了張代付憑證給財(cái)務(wù)處，你還沒(méi)有發(fā)票給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)也不好確認(rèn)費(fèi)用

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 14:18

就是說(shuō)一定要有發(fā)票才能做管理費(fèi)用的科目嗎

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 14:19

那發(fā)票要過(guò)陣子才有，寫(xiě)了張代付憑證，要怎么做賬啊

辜老師 解答

2019-03-02 15:48

代付憑證，你們公司賬面沒(méi)有付錢，不用賬務(wù)處理的

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 15:50

那代付的怕忘記，另外記在本子上嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:01

你自己墊付了款，你自己記住就可以了

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 16:04

老師，其實(shí)我就是做賬的，因?yàn)楣緯簳r(shí)沒(méi)錢，有的我先墊付的，估計(jì)好長(zhǎng)時(shí)間才會(huì)有錢還我，我怕到時(shí)一下要做那么多分錄會(huì)搞錯(cuò)，老師，不能像我第一個(gè)問(wèn)的問(wèn)題那樣兩次分錄都做在賬套里嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:05

沒(méi)有發(fā)票來(lái)的話，你不好確認(rèn)費(fèi)用的

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 16:06

以后會(huì)有發(fā)票過(guò)來(lái)，這樣可以兩筆都做嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:07

你如果是公司先付款的，可以做兩筆，你這種到票后，確認(rèn)現(xiàn)金支付就可以了

秦秦 追問(wèn)

2019-03-02 16:10

老師，就是先代付的，以后有發(fā)票，我就可以做兩次分錄對(duì)吧，就是代付了借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，等后期發(fā)票來(lái)了，公司有錢了也還給我了，就在做借其他應(yīng)付款，貸現(xiàn)金，對(duì)嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:15

你墊付的時(shí)候，就借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，那你沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)費(fèi)用是不能稅前扣除的，而且，年末時(shí)萬(wàn)一你取得的發(fā)票是下一年的，發(fā)票就提前入賬了