雪梅 追問

2019-03-01 13:50

建設(shè)費是領(lǐng)導(dǎo)墊付的，可以 
借  在建工程 
貸  其他應(yīng)付款嗎？ 
收到發(fā)票驗收完工 
借  固定資產(chǎn) 
貸  在建工程 
支付領(lǐng)導(dǎo)墊付 
借 其他應(yīng)付款 
貸  銀行

鄒老師 解答

2019-03-01 13:54

你好，收到發(fā)票應(yīng)當(dāng)把之前分錄沖銷，然后做 
借；在建工程   貸；其他應(yīng)付款 
完工就做這個分錄 借；固定資產(chǎn)   貸；在建工程 
其他的是正確的

雪梅 追問

2019-03-01 14:02

領(lǐng)導(dǎo)墊付的我們可以不記賬嗎？收到發(fā)票直接，借  在建工程 
貸  其他應(yīng)付款 
驗收完  
借  固定資產(chǎn) 
貸  在建工程 
驗收完工，用驗收報告做附件可以嗎？

鄒老師 解答

2019-03-01 14:05

你好，領(lǐng)導(dǎo)墊付的時候需要做賬的

雪梅 追問

2019-03-01 14:06

領(lǐng)導(dǎo)墊付的，借  管理費用 
貸 其他應(yīng)付款  嗎？

鄒老師 解答

2019-03-01 14:08

你好，墊付的費用是這樣做分錄

雪梅 追問

2019-03-01 14:08

不用掛應(yīng)付賬款了吧！錢還給領(lǐng)導(dǎo)，不給供應(yīng)商

鄒老師 解答

2019-03-01 14:11

你好，墊付是通過其他應(yīng)付款掛賬，而不是應(yīng)付賬款