古風(fēng)之悅 追問

2019-03-01 11:12

老師，那之前反結(jié)賬以前月份后累計(jì)折舊的憑證編號(hào)就亂了，這樣是不是會(huì)影響審計(jì)老師對(duì)我公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的認(rèn)知度

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:18

最好告訴事務(wù)所一下，讓他們重新取數(shù)。

古風(fēng)之悅 追問

2019-03-01 11:27

老師，我12月份清理檢查全年的會(huì)計(jì)憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)5月份有一張憑證摘要和二級(jí)明細(xì)做錯(cuò)了，我就反結(jié)賬到5月份，然后每月計(jì)提的累計(jì)折舊和結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證重新生成后，順序號(hào)就亂了，累計(jì)折舊的順序號(hào)沒法改，這樣會(huì)不會(huì)影響審計(jì)老師采集數(shù)據(jù)

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:29

不影響報(bào)表數(shù)字的話沒事。

古風(fēng)之悅 追問

2019-03-01 11:39

老師，我還想咨詢您一下，就是如果我公司2018年12月以前的賬要調(diào)整（管理費(fèi)用科目調(diào)到長(zhǎng)期應(yīng)收款科目），我公司是2017年11月份成立的PPP項(xiàng)目公司，是在年度審計(jì)以前調(diào)整好些，還是在年度審計(jì)后2019年1月份再調(diào)整

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:41

在年審之前就調(diào)整好，并提供給事務(wù)所最新的數(shù)據(jù)。

古風(fēng)之悅 追問

2019-03-01 11:49

老師，可是我們集團(tuán)公司的總會(huì)計(jì)說等外審的老師審了以后再說，我公司是某集團(tuán)公司下面的控股子公司，到2019年調(diào)整是不是可以的

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:52

我說的是按照準(zhǔn)則規(guī)定的做法；實(shí)務(wù)中如果你的這筆調(diào)整數(shù)字不大的話可以在當(dāng)期進(jìn)行調(diào)整。但是不代表這種做法就是正確的。