發(fā)票紅沖分錄是不是這樣的？借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費～增值稅紅沖的時候借：應(yīng)收賬款（負數(shù)）貸：主營業(yè)務(wù)收入（負數(shù)） 應(yīng)交稅費～增值稅（負數(shù)）

答： 您好 如果您是銷售方的話 發(fā)票沖紅分錄是這么寫的

老師你好！去年發(fā)票開錯重開怎么做帳，去年借：銀行存款，貨：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，今年開票紅字沖了再重開帳借主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，貨：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費可以這樣做嗎

答： 不可以，借:以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費 貸:銀行回單，再借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

給客戶退款。還沒紅沖發(fā)票，可以先給客戶退款時候，借：應(yīng)付款，貸銀行存款，然后紅沖了發(fā)票，再：借：主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費——銷項稅（轉(zhuǎn)出銷項稅） 貸：應(yīng)付款。這樣操作嗎

答： 客戶的貨款，應(yīng)該是用應(yīng)收賬款科目，借：應(yīng)收賬款，貸銀行存款 紅沖了發(fā)票，再：借：主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費——銷項稅 貸：應(yīng)收款