小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:45

建筑公司

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:45

自營(yíng)項(xiàng)目

玲老師 解答

2019-02-27 14:46

材料最好先入庫(kù)再領(lǐng)用   領(lǐng)用 借工程施工 貸庫(kù)存材料 一般是按完工百分比確認(rèn)收入和成本

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:49

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:49

就是這個(gè)

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:50

因?yàn)槲抑蛔隽诉@個(gè)，沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，報(bào)表里面成本是空的

玲老師 解答

2019-02-27 14:52

你說(shuō)一下你具體業(yè)務(wù)

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:52

就是工程項(xiàng)目啊

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:52

直接材料是掛在工程施工下面的

玲老師 解答

2019-02-27 14:53

我的意思 是你現(xiàn)在要做賬的 是哪個(gè)業(yè)務(wù)  這樣老師才好看你做的對(duì)不對(duì) 給你寫(xiě)分錄

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:54

就是我們有個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目上給了成本票，這個(gè)項(xiàng)目算自營(yíng)的，所以我們是做工程施工-直接材料的

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:54

然后我沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:54

出的報(bào)表里面主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是0

玲老師 解答

2019-02-27 14:55

你項(xiàng)目上領(lǐng)用材料 的分錄 是對(duì)的

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:55

我想知道我后面補(bǔ)一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工-直接材料，是不是就可以了？

玲老師 解答

2019-02-27 14:57

借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  工程施工-合同毛利貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

玲老師 解答

2019-02-27 14:58

要到完工時(shí)才是工程施工和工程結(jié)算科目對(duì)沖

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:58

我們沒(méi)有毛利貸

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 14:58

貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不是直接材料嗎

小太陽(yáng) 追問(wèn)

2019-02-27 15:03

？

玲老師 解答

2019-02-27 15:11

每月根據(jù)確認(rèn)的產(chǎn)值確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。  
  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  
  工程施工——合同毛利  
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  
            應(yīng)交稅費(fèi)