張羽芬 追問

2019-02-27 10:29

老師，比如1000萬開30%的勞務發(fā)票300萬，這300萬增值稅和附加稅9萬幾，我們要有這接近300萬的成本票入賬是這意思嗎？

樸老師 解答

2019-02-27 10:30

你也要考慮一下你的稅負率哦

張羽芬 追問

2019-02-27 10:31

我不知道這怎么算合理才不會虧錢

張羽芬 追問

2019-02-27 10:33

能給個比例嗎，稅負率怎么算？就如開這300萬的票怎么算好呢？

樸老師 解答

2019-02-27 10:48

成本稅費被掛靠方一般都是有自己的稅負的，一般會讓掛靠方承擔所有稅費

張羽芬 追問

2019-02-27 10:53

老師就是想麻煩你如開這300萬稅率是3%.我算的話大概要算多少費用呢？

樸老師 解答

2019-02-27 11:01

300萬 增值稅 300/1.03*0.03=8.74，城建附加=8.74*0.12=1.05 印花稅 300*0.0003=0.09（印花稅一般按照合同繳納） 其他是成本票據(jù)沖賬，一般是占到96%的成本發(fā)票

樸老師 解答

2019-02-27 11:04

你3%的稅率是小規(guī)模嗎？還是開的建筑服務發(fā)票？

張羽芬 追問

2019-02-27 11:11

老師是小規(guī)模，是開的勞務發(fā)票，96%的成本發(fā)票是開票總額的嗎？

張羽芬 追問

2019-02-27 11:23

是給建筑公司開的建筑勞務發(fā)票

樸老師 解答

2019-02-27 11:27

您好，理清下你說的事項。勞務公司承接了項目掛靠了一家建筑公司，建筑公司收取1%的管理費?，F(xiàn)在讓你們去開勞務費發(fā)票沖這個掛靠的項目成本嗎？是這個意思嗎？

張羽芬 追問

2019-02-27 11:40

老師意思是這樣，只是我們勞務公司要給建筑公司開勞務發(fā)票由建筑公司支付給我們勞務公司1%的管理費，然后我們勞務公司開的發(fā)票除了收建筑公司應付給我們開票金額應交的稅費外，這成本沒抵扣的呢這部分不知道怎么算？

樸老師 解答

2019-02-27 14:00

你好，你們收1%的管理費，給勞務公司開發(fā)票。那開具發(fā)票的這部分成本費用需要算進去

樸老師 解答

2019-02-27 14:00

公司利潤率多少？就用開票額乘以1-利潤率 算出成本費用