學徒 追問

2019-02-27 09:17

開票收入是16 但是往來賬確實是80-16=14 往來賬金額會越來越多 這個怎樣處理

小惑老師 解答

2019-02-27 09:20

但是往來賬確實是80-16=14 這個是什么意思？

學徒 追問

2019-02-27 09:40

打錯字了 卻是 開票了應收賬款16 收款我們是做的代收代付（司機工資）68 應收賬款14（80-68） 所以應收賬款金額越來越多

小惑老師 解答

2019-02-27 09:41

不多啊，你不是要給剩余付給司機嗎？

學徒 追問

2019-02-27 09:42

又打錯了 應收賬款12（80-68）

小惑老師 解答

2019-02-27 09:43

那你12元確認收入，剩余的給司機時沖回往來款

學徒 追問

2019-02-27 09:57

老師好 攜程打給我方80.我們開出16的發(fā)票。我方給司機結(jié)費用為78. 您不是說68沖應收賬款嗎 但我們公戶給司機工資78 剩下的10怎么做賬

小惑老師 解答

2019-02-27 10:00

剩下的10做為你們的費用支付。借：費用或成本10

學徒 追問

2019-02-27 10:19

還有為什么沖的是68 ？

小惑老師 解答

2019-02-27 10:22

68元不是你給司機的嗎？等于你先代司機收取了，然后再支付給司機，如果你不沖68元，那你就要把這68元做成收入了。但其實你只是代收代付司機，不應該確認收入的

學徒 追問

2019-02-27 10:25

我們是78呀

小惑老師 解答

2019-02-27 10:27

攜程打給我方80.我們開出16的發(fā)票。我方給司機結(jié)費用為78. 您不是說68沖應收賬款嗎 但我們公戶給司機工資78 剩下的10怎么做賬 
你們不是開發(fā)票16嗎？那也就是說只有中間的16元是你們的收入，其他不是你們的收入，這樣明白嗎？

學徒 追問

2019-02-27 10:29

攜程打給我方80.我們開出16的發(fā)票。我方給司機結(jié)費用為78. 是沖78嗎

小惑老師 解答

2019-02-27 10:33

借：銀行80 
貸：其他應付款80 
借：其他應付款80 
貸：收入16 
貸：銀行64 
借：費用或成本14 
貸：銀行14

學徒 追問

2019-02-27 10:44

老師是這樣的 攜程按訂單的20%抽取費用    按訂單的16%給他們開票 我們按訂單的78%給司機結(jié)算工資 我總感覺邏輯不太對 我好像都說糊涂了

小惑老師 解答

2019-02-27 10:47

你都給我說糊涂了。 
這樣我問你一下，1、你們公司收多少錢2你需要支付給誰多少錢

學徒 追問

2019-02-27 11:07

老師 我看我們會計做賬是這樣做的   
收到錢 借：銀行存款80 
           貸：其他應收款（代收代付司機工資）78 
                 應收賬款2 
開發(fā)票 借 應收賬款16 
           貸  主營 、稅費 
司機工資  借 其他應收款78 
                貸 銀行存款78 
所以應收款越來越多了 
因為我們是第三方 沒有承擔司機的個稅 所以他們是這樣走賬的 你看看對嗎

小惑老師 解答

2019-02-27 11:10

收到錢 借：銀行存款80 
貸：其他應收款（代收代付司機工資）78   這個科目是錯的，應該是其他應付款 
應收賬款2   ，這個不明白是什么意思 
看了分錄，基本處理的都不對，你按照我上面的分錄處理就正確了，不會應收越來越多

學徒 追問

2019-02-27 12:26

老師 開發(fā)票時 您說 
借：其他應付款80 
貸：收入16 
貸：銀行64 
那等給司機發(fā)工資78時 就只能做 
借：費用或成本14 
貸：銀行14 
怎么感覺怪怪的呢

小惑老師 解答

2019-02-27 12:30

你覺得哪里不對的，你說說

學徒 追問

2019-02-27 13:38

開發(fā)票時 就將其他應付款沖掉了  再發(fā)工資時 78就變成14了 后面附的原始憑證就和前面的做賬憑證不一致了

小惑老師 解答

2019-02-27 13:51

司機是你們是開工資嗎？是你企業(yè)正式員工嗎？

學徒 追問

2019-02-27 13:53

是我們發(fā)工資但不是正式員工

小惑老師 解答

2019-02-27 14:00

那你社保也交納，如果只是發(fā)工資就不能這樣處理了，這個不是工資了。你們簽訂合同是什么性質(zhì)？

學徒 追問

2019-02-27 14:06

司機簽的就是一個掛靠協(xié)議

小惑老師 解答

2019-02-27 14:21

那不能按照工資來發(fā)放的，這塊是錯誤。