重復單調(diào)〃 追問

2019-02-26 18:19

之前暫估了廣告材料，借:庫存商品——廣告材料
貸:應付賬款——暫估

重復單調(diào)〃 追問

2019-02-26 18:20

之前不知道能開什么票進來就先暫估了廣告材料，后面有開了加工費進來

陳詩晗老師 解答

2019-02-26 18:42

最好是開具材料的發(fā)票，如果金額不大，就用加工費沖，不建議長期這樣處理

重復單調(diào)〃 追問

2019-02-26 19:06

那我們科目應該怎么掛呢，

重復單調(diào)〃 追問

2019-02-26 19:07

具體的分錄，之前暫估的庫存材料，我是不是要替換成加工費，暫估也要沖掉呢，主要是具體的分錄不太會操作，老師可以麻煩寫一下嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-02-26 20:05

首先，把之前暫估的分錄沖紅
借:庫存商品——廣告材料  （紅字）
貸:應付賬款——暫估 （紅字）
然后，再做正常分錄 
借：X費用或成本  加工費的金額
應交稅費-增值稅-進
貸：應付賬款

重復單調(diào)〃 追問

2019-02-27 11:12

但是這樣的話，庫存商品——廣告材料貸方就有余額了，可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-02-27 11:47

貸方余額？怎么會有余額呢？
之前你預估做了一次，后面沖紅，平了