東梅 追問

2019-02-25 17:27

老師，內(nèi)賬上怎么做？而且進(jìn)回來的是原材料還要加工的。怎么記賬

東梅 追問

2019-02-25 17:28

可以寫分錄給我嗎？

東梅 追問

2019-02-25 17:31

我們是先對賬好不含稅的金額，開發(fā)票是后面開的，可能是下個月開。那么我在當(dāng)月記賬怎么記？另外，倉庫原材料進(jìn)銷存怎么記單價？

maize老師 解答

2019-02-25 17:35

內(nèi)帳按你們要求做就可以，回來還需要加工你們這個是半成品嗎

東梅 追問

2019-02-25 17:36

老師，不是半成品，就是原材料。在不含稅金額對好后，怎么記賬？次月發(fā)票回來了，又怎么記賬？比如100。但是老板和供應(yīng)商談好，給9個稅點，讓供應(yīng)商開發(fā)票給我們。這種怎么記賬？

maize老師 解答

2019-02-25 17:37

你們不是內(nèi)帳嗎，內(nèi)帳不看發(fā)票做賬，你直接做借原材料貸應(yīng)付賬款就可以，稅金你可以單獨做費用

東梅 追問

2019-02-25 17:40

但是我們的外賬是在外面做的。這個稅金怎么記？能寫個分錄給我嗎

東梅 追問

2019-02-25 17:41

還是剛剛我舉的那個例子。對好賬100。借原材料100，貸應(yīng)付賬款100 
次月發(fā)票開了109。怎么記賬？

東梅 追問

2019-02-25 17:43

因為我們不需要太多進(jìn)項，所以只有部分供應(yīng)商開發(fā)票，而且還是老板自己談好給幾個稅點

maize老師 解答

2019-02-25 17:44

你可以直接做管理費用稅金就可以

東梅 追問

2019-02-25 17:46

那這個進(jìn)項稅額怎么記？每月還有銷項稅額。

東梅 追問

2019-02-25 17:47

每個月繳納的增值稅，這個科目怎么辦

maize老師 解答

2019-02-25 17:47

你們這個內(nèi)帳還做銷項稅額和進(jìn)項稅額嗎，那你就做借應(yīng)付賬款貸銀行，采購進(jìn)來做借庫存商品/原材料貸應(yīng)付賬款，按你們發(fā)票做

東梅 追問

2019-02-25 17:47

老師，能不能寫個分錄給我

東梅 追問

2019-02-25 17:48

我還是不明白。這每個月繳納的增值稅計哪里？

maize老師 解答

2019-02-25 17:48

借應(yīng)付賬款貸銀行

東梅 追問

2019-02-25 17:49

不是這樣的。天吶，溝通好困難

maize老師 解答

2019-02-25 17:50

對方不是開發(fā)票嗎，你直接按發(fā)票上面做就可以啊，稅點在外賬是不單獨做賬的，你這個不是做進(jìn)項稅額和銷項稅額嗎，那不是按外賬是一樣做法嗎

東梅 追問

2019-02-25 17:51

我們每個月有進(jìn)項，也有開銷項發(fā)票。

東梅 追問

2019-02-25 17:52

老師，你直接給我寫分錄可以嗎？如果按照你說的稅點進(jìn)管理費用―稅金。那么我們開出去的銷項稅額，怎么記？記哪里？繳納的增值稅記哪里

maize老師 解答

2019-02-25 17:56

這個在實務(wù)中直接按繳納稅額做管理費用稅金，你說你做銷項稅額和進(jìn)項稅額那就按外賬一樣做法做唄 ，那你不做管理費用做營業(yè)外支出唄反正這個沒準(zhǔn)則規(guī)定咋做內(nèi)帳就是違法的咋明白就咋做

東梅 追問

2019-02-25 18:07

如果按照外賬上的做法，就是我要在管理賬上體現(xiàn)出進(jìn)項稅額的話，怎么做？

maize老師 解答

2019-02-25 18:10

你根據(jù)對方開發(fā)票做借原材料進(jìn)項稅額貸應(yīng)付賬款就可以

東梅 追問

2019-02-25 18:13

倉庫原材料的進(jìn)銷存表，按照哪個單價做？因為這關(guān)系到我結(jié)轉(zhuǎn)原材料成本

maize老師 解答

2019-02-25 18:14

按你們發(fā)票上面的不含稅的金額結(jié)轉(zhuǎn)

東梅 追問

2019-02-25 18:18

這個發(fā)票可能是次月或者是以后開的。當(dāng)月我要結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，是根據(jù)倉庫的原材料進(jìn)銷存表結(jié)轉(zhuǎn)，這個進(jìn)銷存表的單價是根據(jù)采購合同上不含稅的金額填寫的。

東梅 追問

2019-02-25 18:18

那么我怎么來確定這個材料成本的單價？按照哪個

maize老師 解答

2019-02-25 18:22

那等你發(fā)票收到?jīng)_回你之前按那個價格按發(fā)票上面做