小黎老師 解答

2019-02-25 15:52

您好，價(jià)稅分離入賬

尋???? 追問

2019-02-25 15:58

那交稅呢，需要差額計(jì)稅嗎？我是項(xiàng)目所在地注冊(cè)的分公司，單獨(dú)核算在項(xiàng)目地交稅，收到分包方10個(gè)點(diǎn)安裝工程發(fā)票，我交稅的時(shí)候是直接拿來抵扣入成本還是需要差額處理

小黎老師 解答

2019-02-25 16:00

你好，賬務(wù)不可以差額處理，預(yù)繳的時(shí)候可以差額預(yù)繳

尋???? 追問

2019-02-25 16:02

不需要預(yù)繳，那就直接按成本票抵扣就好了是嗎？

尋???? 追問

2019-02-25 16:03

交稅就按十個(gè)點(diǎn)抵扣

小黎老師 解答

2019-02-25 16:04

您好，是的。取得的專票可以直接這樣做分錄。預(yù)繳是在異地發(fā)生的，再你這個(gè)做賬務(wù)處理之前要做的

尋???? 追問

2019-02-25 16:05

好的，謝謝老師

小黎老師 解答

2019-02-25 16:06

不用謝，很高興可以為您解答