趙星月 追問(wèn)

2019-02-25 11:19

是，我們裝修公司開(kāi)工程發(fā)票給對(duì)方公司，對(duì)方公司付工程款給我們，然后我們扣除費(fèi)用后，把剩余的款項(xiàng)付給掛靠人員，但是現(xiàn)在我們是通過(guò)公賬把款項(xiàng)付給了私人

文文老師 解答

2019-02-25 11:27

開(kāi)票給對(duì)方公司，，應(yīng)該確認(rèn)為收入，剩余款項(xiàng)打給掛靠人員應(yīng)該確認(rèn)為成本，同時(shí)要求提供發(fā)票。管理費(fèi)用是你的毛利。

趙星月 追問(wèn)

2019-02-25 11:27

那么，分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？

文文老師 解答

2019-02-25 11:41

收款開(kāi)票  借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  同時(shí)確認(rèn)成本  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付賬款-暫估（私人） 
轉(zhuǎn)款給私人 借：應(yīng)付賬款-私人  貸：銀行存款

趙星月 追問(wèn)

2019-02-25 15:55

但是我沒(méi)有做確認(rèn)成本那一步，這個(gè)怎么辦??？

文文老師 解答

2019-02-26 09:21

沒(méi)有做確認(rèn)成本，可以補(bǔ)確認(rèn)的。