如意 追問(wèn)

2019-02-23 20:06

18年我是全額做的財(cái)務(wù)費(fèi)用，沒(méi)有提稅，19年才收到專票的，不調(diào)賬可以么

如意 追問(wèn)

2019-02-23 20:08

財(cái)務(wù)費(fèi)用多做了稅金的金額

bamboo老師 解答

2019-02-23 20:11

根據(jù)營(yíng)改增政策規(guī)定,購(gòu)進(jìn)的貸款服務(wù)不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣,并同時(shí)規(guī)定,納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問(wèn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用,其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣.這意味著,企業(yè)所支付的利息費(fèi)用及直接相關(guān)的其他費(fèi)用在營(yíng)改增之后需要繳納6%的增值稅,且這部分的稅額無(wú)法做進(jìn)項(xiàng)抵扣.

如意 追問(wèn)

2019-02-23 20:15

老師，我1月份做了認(rèn)證，并做轉(zhuǎn)出申報(bào)了

bamboo老師 解答

2019-02-23 20:16

就是您已經(jīng)認(rèn)證抵扣了 然后又做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

如意 追問(wèn)

2019-02-23 20:18

謝謝老師，我還一直糾結(jié)呢，是不是要調(diào)賬呢

如意 追問(wèn)

2019-02-23 20:19

對(duì)，就是老師說(shuō)的那樣做的

bamboo老師 解答

2019-02-23 20:22

如果您已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 那就不用調(diào)賬了