開心果 追問

2019-02-23 11:19

老師，可以寫下12期的會計分錄嗎？不會寫，前六期每期付58800元，后六期每期付36800

文老師 解答

2019-02-23 11:21

借固定資產(chǎn)未確認(rèn)融資貸應(yīng)付賬款，然后以后，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，借財務(wù)軟費用貸未確認(rèn)融資費用

開心果 追問

2019-02-23 11:25

老師，固定資產(chǎn)的入帳金額多少？未確認(rèn)融資費用多少？每期財務(wù)費用多少，金額怎么

文老師 解答

2019-02-23 11:43

固定資產(chǎn)106，未確認(rèn)融資就是4.36萬

開心果 追問

2019-02-23 11:58

老師，106萬固定資產(chǎn)為含稅價，增值稅發(fā)票，每期也是開增值稅發(fā)票一般納稅人，可以寫下整個會計分

開心果 追問

2019-02-23 12:01

老師，固定資產(chǎn)加融資費用合計110.36萬，計入長期應(yīng)付款，這樣怎么沖

文老師 解答

2019-02-23 12:01

那就106萬換算成不含稅金額和稅額，稅額計入進(jìn)項稅額，其他就還和我上面寫的一樣

開心果 追問

2019-02-23 12:32

老師，每期開的58800也是含稅價這個怎么處理

文老師 解答

2019-02-23 13:53

發(fā)票是按月分開開具的嗎

開心果 追問

2019-02-23 14:01

是的，分12期，前六期58800元含稅，后六期36800元含稅

文老師 解答

2019-02-23 14:25

那你每次開票以后做一筆紅沖，然后再根據(jù)發(fā)票做一筆

文老師 解答

2019-02-23 14:27

做106萬的那一筆不體現(xiàn)進(jìn)項稅額，按不含稅金額記入固定資產(chǎn)

開心果 追問

2019-02-23 14:32

是融資租賃公司開票給我，不是我開票給對方，怎么還要紅

文老師 解答

2019-02-23 14:56

這說的紅沖是做的負(fù)數(shù)分錄

開心果 追問

2019-02-23 15:22

不

文老師 解答

2019-02-23 15:40

實際上你106不含稅金額如固定資產(chǎn)的時候是沒有發(fā)票的，也就是以后才開發(fā)票，相當(dāng)于一開始是暫估入帳的，現(xiàn)在收到發(fā)票先紅沖暫估，然后根據(jù)發(fā)票入賬