初雪?? 追問

2019-02-22 18:17

是的

言巖老師 解答

2019-02-22 18:17

這樣的話，現(xiàn)在直接從其他應(yīng)收款科目走就行

初雪?? 追問

2019-02-22 18:17

不用沖紅嗎？她的那個(gè)分錄也是對的嗎？

初雪?? 追問

2019-02-22 18:18

老師她是把我們預(yù)付的貨款，計(jì)入其他應(yīng)收款了

言巖老師 解答

2019-02-22 18:21

你好。 
不太明白整體你們做的都是那幾個(gè)分錄。

言巖老師 解答

2019-02-22 18:22

如果一開始就是做預(yù)付賬款了，現(xiàn)在就只能沖預(yù)付賬款

言巖老師 解答

2019-02-22 18:22

如果當(dāng)初是預(yù)付賬款，現(xiàn)在沖其他應(yīng)收款，那就是不對了

初雪?? 追問

2019-02-22 18:39

老師她當(dāng)時(shí)做的是 借 其他應(yīng)收款 代銀行存款

初雪?? 追問

2019-02-22 18:40

款賬是我們預(yù)付的一部分錢

言巖老師 解答

2019-02-22 18:41

你好?，F(xiàn)在是貨回來了，要沖這部分款對嗎

言巖老師 解答

2019-02-22 18:43

這樣的話就只能沖這筆其他應(yīng)收款了?；蛘呤琴M(fèi)勁 把其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款互相調(diào)下，然后來貨了再?zèng)_預(yù)付賬款

初雪?? 追問

2019-02-22 18:44

嗯嗯是的

初雪?? 追問

2019-02-22 18:44

老師沖的話這個(gè)已經(jīng)跨年了，直接用紅字沖她那筆分錄嗎？

言巖老師 解答

2019-02-22 18:48

你好。不涉及損益類科目可以直接沖的。

言巖老師 解答

2019-02-22 18:48

可以做個(gè)調(diào)整的分錄

初雪?? 追問

2019-02-22 18:50

如果沖紅的話，她這部分款項(xiàng)是12月已經(jīng)預(yù)付的。

初雪?? 追問

2019-02-22 18:50

調(diào)整分錄怎么做呢老師

言巖老師 解答

2019-02-22 19:00

你好。沒有理解錯(cuò)誤的話，當(dāng)初做的是 
借:其他應(yīng)收款   貸:銀行存款 
就可以做調(diào)分錄 
借:預(yù)付賬款 
貸:其他應(yīng)收款（或者是把當(dāng)初做的那個(gè)紅字做一邊）