霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 14:58

對(duì)方公司上次開(kāi)的普通發(fā)票，這月他們公司又說(shuō)模式改變了，讓換成專(zhuān)用發(fā)票，上月開(kāi)的普票又退回了

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 14:59

讓重新開(kāi)具，怎么處理

張艷老師 解答

2019-02-22 14:59

想確認(rèn)以下，對(duì)方公司之前是否為小規(guī)模納稅人？

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 16:21

第一次合作，是電商平臺(tái)

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 16:23

不清楚的，之前說(shuō)是開(kāi)普票，現(xiàn)在模式改變了，重新開(kāi)專(zhuān)票。給工會(huì)扶貧開(kāi)的

張艷老師 解答

2019-02-22 17:33

建議您具體咨詢好，我單位之前發(fā)生過(guò)客戶是小規(guī)模，后轉(zhuǎn)為一般納稅人，要求換開(kāi)專(zhuān)票，我單位咨詢稅局后說(shuō)不允許此種情況換開(kāi)專(zhuān)票的。

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 17:54

他們說(shuō)是給工會(huì)開(kāi)的，讓開(kāi)成專(zhuān)票的，我的意思是重新開(kāi)具專(zhuān)票，那之前1月份開(kāi)的普票怎么辦？已報(bào)稅處理

張艷老師 解答

2019-02-22 18:05

那就需要在2月份開(kāi)具紅字普票。

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 19:00

開(kāi)具紅字普票也就是金額負(fù)數(shù)對(duì)嗎？

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-22 19:02

那上月已報(bào)過(guò)稅了，這月怎么申報(bào)處理

張艷老師 解答

2019-02-22 21:11

1開(kāi)具紅字發(fā)票就是銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)

張艷老師 解答

2019-02-22 21:14

2您本月開(kāi)具紅字普通發(fā)票的話，下月申報(bào)增值稅時(shí)，用負(fù)數(shù)銷(xiāo)售額抵減正數(shù)銷(xiāo)售額后的金額填寫(xiě)進(jìn)銷(xiāo)售額項(xiàng)目中。

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-23 16:45

正數(shù)與負(fù)數(shù)用分別填列嗎？怎么填列

張艷老師 解答

2019-02-23 16:45

比如當(dāng)期正數(shù)金額10000，負(fù)數(shù)金額-500，那么正負(fù)相抵后，將9500填寫(xiě)到銷(xiāo)售額項(xiàng)目中就是了。

霧里看花 追問(wèn)

2019-02-23 16:47

負(fù)數(shù)金額不用在申報(bào)系統(tǒng)中填寫(xiě)是嗎

張艷老師 解答

2019-02-23 16:50

不用的，因?yàn)槟呀?jīng)用正數(shù)的銷(xiāo)售額抵減掉了，稅局的開(kāi)票系統(tǒng)中已經(jīng)知道您開(kāi)具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票了。

張艷老師 解答

2019-02-23 16:50

不用的，因?yàn)槟呀?jīng)用正數(shù)的銷(xiāo)售額抵減掉了，稅局的開(kāi)票系統(tǒng)中已經(jīng)知道您開(kāi)具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票了。