樸老師 解答

2019-02-22 10:12

預(yù)繳個稅：借計應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅，貸計銀行存款

樸老師 解答

2019-02-22 10:12

營改增后建安行業(yè)的異地預(yù)交的所得稅帳務(wù)處理： 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅（預(yù)繳所得稅） 
貸：銀行存款

浮水新月 追問

2019-02-22 10:48

增值稅3% 
的部分不能抵扣，還有10%的部分可以抵扣，賬務(wù)如何處理

樸老師 解答

2019-02-22 10:48

你們是項目不一樣吧

浮水新月 追問

2019-02-22 12:23

開票是有3%和10%，10%的部分可以抵扣，上個月有預(yù)繳了431083.6

樸老師 解答

2019-02-22 14:46

你這個是另一個問題嗎

浮水新月 追問

2019-02-22 14:46

一個問題啊

樸老師 解答

2019-02-22 15:31

月末 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

樸老師 解答

2019-02-22 15:41

發(fā)生的簡易計稅  開票時 貸：應(yīng)交稅費-簡易計稅3%   一般計稅的 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項）10%

樸老師 解答

2019-02-22 15:41

將簡易計稅部分如果沒有預(yù)繳 就月末轉(zhuǎn)入未交增值稅里面