靜悄悄 追問

2019-02-21 14:15

目前只知道每月按3萬來分攤，是要先預提一年的租金嗎？

言巖老師 解答

2019-02-21 14:16

你好。每個月計提就行

靜悄悄 追問

2019-02-21 14:20

那我是每月先計提房租，借:管理費用-房租3萬，貸:預提費用-房租3萬，月末分攤時借:主營業(yè)務成本-租金3萬，貸:管理費用-房租3萬嗎？

靜悄悄 追問

2019-02-21 14:22

到付租金時，借:預提費用-房租，貸現(xiàn)金或銀行存款，對嗎

言巖老師 解答

2019-02-21 14:24

你好。付房租時的分錄是正確的。

言巖老師 解答

2019-02-21 14:25

月底結轉是結轉到 本年利潤  不是主營業(yè)務成本

靜悄悄 追問

2019-02-21 14:30

哦，最后都從費用里直接轉到利潤了

靜悄悄 追問

2019-02-21 14:31

拿每月分攤房租的分錄怎么做啊

言巖老師 解答

2019-02-21 14:47

你好。計提分錄就是你做的這個: 
“那我是每月先計提房租，借:管理費用-房租3萬，貸:預提費用-房租3萬，'

靜悄悄 追問

2019-02-21 15:33

好的謝謝

言巖老師 解答

2019-02-21 15:36

你好。不客氣的。祝你工作愉快！