愛華 追問

2019-02-21 09:59

就跟一般的入賬分錄一樣嗎？借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。稅務(wù)是要做納稅調(diào)減是嗎？

月月老師 解答

2019-02-21 10:03

你好， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：預(yù)付賬款 
借：利潤分配—未分配利潤、 
貸：以前年度損益調(diào)整。

愛華 追問

2019-02-21 10:36

我發(fā)票的日期就是2018年12月，只是郵寄晚了，我可以記賬到2018年，然后做所得稅納稅調(diào)增嗎？

月月老師 解答

2019-02-21 10:39

你好，成本增加了，所得稅應(yīng)該是減少了。

愛華 追問

2019-02-21 10:51

是做調(diào)減，這樣可以嗎

月月老師 解答

2019-02-21 11:00

你好，稅務(wù)局退稅，一般是要查賬的。你成本有多少。

愛華 追問

2019-02-21 12:19

沒有，我調(diào)完，稅務(wù)局也不用給我退的。

月月老師 解答

2019-02-21 12:32

你好，那你可以調(diào)入成本。